集團監(jiān)審部多措并舉確保內(nèi)部審計工作有序開展
今年3月以來，集團公司監(jiān)審部在內(nèi)部審計工作上積極探索新思路、新舉措、新方法，將內(nèi)部審計實施與集團相關(guān)制度、重點工作有效銜接，有力促進了內(nèi)審工作的創(chuàng)新轉(zhuǎn)型和有序開展，為集團公司規(guī)范經(jīng)營行為，強化內(nèi)部管控起到了重要保障作用。
一是加強組織領(lǐng)導(dǎo)。由集團監(jiān)審部牽頭組織實施，抽調(diào)多名集團內(nèi)政治素質(zhì)好、業(yè)務(wù)能力強、思想作風硬的工作人員，組成內(nèi)部審計工作小組。依照內(nèi)部審計相關(guān)法律、法規(guī)及集團相關(guān)管理制度，進駐現(xiàn)場對集團下屬全資及控股子公司全面開展內(nèi)部審計工作。
二是完善內(nèi)審制度。根據(jù)經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點，修訂完善了《贛州發(fā)展集團內(nèi)部審計工作制度》，進一步明確了內(nèi)審對象、內(nèi)審機構(gòu)、內(nèi)審程序等內(nèi)容，使集團內(nèi)審工作有法可依、有章可循。
三是規(guī)范審計內(nèi)容。樹立控制加預(yù)防的內(nèi)部審計工作理念，逐步從單純的查錯糾弊向提升集團管理水平轉(zhuǎn)變，把內(nèi)審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進發(fā)展、促進管理、提高效益、強化內(nèi)控、防范風險上，對集團各子公司財務(wù)收支情況、資金使用安全、合同執(zhí)行情況、公務(wù)支出和公款消費情況、有關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)營風險等進行專項審計。
四是督促審計整改。審計結(jié)束后，監(jiān)審部著重從規(guī)范制度、堵塞漏洞、提高效益方面發(fā)揮內(nèi)審的“免疫系統(tǒng)”作用。認真分析問題產(chǎn)生的原因，并提出科學合理的審計整改措施和審計建議，督促各子公司做好整改落實，為集團公司進一步加強內(nèi)部監(jiān)督管理發(fā)揮積極作用。
